Conseils fiscaux 

Frais médicaux (comment ça marche)

Au Québec, les frais médicaux peuvent être déduits de l'impôt sur le revenu fédéral et provincial. Cela signifie que vous pouvez réduire votre facture fiscale en incluant les frais médicaux admissibles que vous avez payés au cours de l'année.

Les frais médicaux admissibles comprennent les dépenses que vous avez engagées pour vous-même, votre conjoint ou vos enfants à charge pour des soins médicaux nécessaires. Cela peut inclure les frais de dentistes, les frais d'optométristes, les frais d'audiologistes, les frais de physiothérapie, les frais d'orthophonistes, les frais de médicaments prescrits, les frais de voyages pour recevoir des soins médicaux et les frais de certains appareils médicaux.

Il est important de noter que pour être admissible à une déduction fiscale, les frais médicaux doivent être supérieurs à un seuil fixé par l'Agence du revenu du Canada (ARC). Pour l'année d'imposition 2022, ce seuil est de 3 % du revenu net ou 2 397 $, selon le montant le plus élevé des deux.

Par exemple, si votre revenu net était de 50 000 $ pour l'année 2022, le seuil serait de 1 500 $ (3% de 50 000 $). Si vous avez payé 2 000 $ en frais médicaux admissibles au cours de l'année, vous pourriez déduire une partie de la différence de 500 $ (2 000 $ - 1 500 $) de votre revenu imposable.

Il est important de garder une trace des frais médicaux que vous payez tout au long de l'année et de conserver les reçus et les factures à l'appui de vos déductions fiscales. Vous pouvez également utiliser l'outil de calcul des frais médicaux de l'ARC pour vous aider à déterminer si vos frais sont admissibles à une déduction fiscale.

En résumé, les frais médicaux peuvent être déduits de l'impôt sur le revenu fédéral et provincial au Québec, mais il y a des règles spécifiques et des seuils à respecter. Il est important de garder une trace de vos dépenses médicales et de conserver les reçus à l'appui de vos déductions fiscales.

Cependant, il est important de noter que les avantages fiscaux peuvent varier selon les circonstances individuelles et que les règles peuvent changer avec le temps.

REER FTQ vs REER

Le REER FTQ (Fonds de solidarité FTQ) est un type de REER offert au Québec qui permet aux investisseurs de contribuer à un fonds commun de placement géré par le Fonds de solidarité FTQ, une organisation qui investit dans des entreprises québécoises afin de stimuler le développement économique et créer des emplois. Voici quelques différences entre un REER FTQ et un REER normal en termes d'avantages fiscaux :

Crédit d'impôt additionnel : Les contributions au REER FTQ donnent droit à un crédit d'impôt additionnel de 30 % sur le montant investi, en plus de la déduction fiscale de base offerte par un REER normal. Cela signifie que pour chaque dollar investi dans un REER FTQ, les investisseurs peuvent obtenir une déduction fiscale de 43,25 cents (en supposant une tranche d'imposition provinciale et fédérale combinée de 43,25 %).

Limite de contribution : La limite de contribution annuelle pour un REER FTQ est de 5000 $, en plus de la limite de contribution annuelle pour un REER normal. Les contributions au REER FTQ peuvent être utilisées pour atteindre cette limite additionnelle.

Période de blocage : Les fonds investis dans un REER FTQ sont bloqués pour une période minimale de 5 ans, ce qui signifie que les investisseurs ne peuvent pas retirer les fonds avant la fin de cette période sans payer des pénalités importantes.

Cette période de blocage est plus longue que pour un REER normal, qui permet aux investisseurs de retirer des fonds à tout moment, bien que des pénalités fiscales puissent s'appliquer.

En somme, les avantages fiscaux d'un REER FTQ par rapport à un REER normal comprennent un crédit d'impôt additionnel et une limite de contribution annuelle supplémentaire, mais les fonds sont bloqués pendant une période plus longue.

Cependant, il est important de noter que les avantages fiscaux peuvent varier selon les circonstances individuelles et que les règles peuvent changer avec le temps.

FERR (Fonds enregistré de revenu de retraite)

Un FERR (Fonds enregistré de revenu de retraite) est un compte qui permet aux retraités de retirer des fonds de leur REER (Régime enregistré d'épargne retraite) tout en continuant à bénéficier d'un report d'impôt sur les sommes qui y sont investies. Voici comment fonctionne un FERR au Québec :

Admissibilité : Pour être admissible à un FERR, vous devez avoir atteint l'âge de 71 ans ou avoir converti votre REER en un FERR plus tôt.

Montant des retraits : Vous devez retirer un montant minimum chaque année, qui est déterminé en fonction de votre âge et du solde de votre compte au 1ᵉʳ janvier de l'année en question. Vous pouvez également retirer plus que le montant minimum chaque année si vous le souhaitez.

Impôt : Les retraits que vous faites de votre FERR sont considérés comme un revenu imposable et sont soumis à l'impôt sur le revenu. Le montant que vous retirez est ajouté à votre revenu annuel et est donc soumis à l'impôt fédéral et provincial.

Placements : Vous pouvez investir les fonds de votre FERR dans une variété de placements, tels que des fonds communs de placement, des actions, des obligations et des CPG.

En somme, un FERR est un outil financier qui permet aux retraités de retirer des fonds de leur REER tout en continuant à bénéficier d'un report d'impôt sur les sommes qui y sont investies. Il est important de consulter un conseiller financier pour déterminer la meilleure façon d'utiliser un FERR dans le cadre de votre plan financier global.



Cependant, il est important de noter que les règles et les montants exacts peuvent varier en fonction de l'année et de la province.

REER (Régime d’épargne de retraite)

Un REER (régime enregistré d'épargne retraite) est un compte d'épargne destiné à aider les Canadiens à épargner pour leur retraite. Voici comment fonctionne un REER au Québec :

Admissibilité : Pour être admissible à un REER, vous devez avoir un revenu gagné au cours de l'année précédente et avoir atteint l'âge de 18 ans.

Contributions : Vous pouvez contribuer jusqu'à 18 % de votre revenu gagné de l'année précédente à votre REER, jusqu'à un maximum annuel déterminé par l'Agence du revenu du Canada. Les contributions au REER sont déductibles d'impôt.

Placements : Les REER peuvent contenir une variété de placements, tels que des fonds communs de placement, des actions, des obligations et des CPG.

Report d'impôt : Les contributions que vous faites à votre REER réduisent votre revenu imposable pour l'année en cours. Vous ne paierez l'impôt sur ces sommes qu'au moment où vous retirerez des fonds de votre REER.

Retrait : Vous pouvez retirer des fonds de votre REER à tout moment, mais des pénalités fiscales peuvent s'appliquer si vous retirez avant la date limite. Le retrait maximum permis est de 35 000 $ pour financer l'achat d'une première propriété ou 10 000 $ pour financer vos études.

Conversion en rente : À l'âge de 71 ans, vous devrez convertir votre REER en un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) ou en une rente. Les retraits effectués à partir de ces comptes sont imposables.

Transfert : Vous pouvez transférer votre REER à une autre institution financière ou à un autre régime enregistré d'épargne retraite (REER) sans payer d'impôt, mais des frais peuvent s'appliquer.

En somme, un REER est un outil d'épargne pour la retraite qui offre des avantages fiscaux aux Canadiens. Il est important de consulter un conseiller financier pour déterminer la meilleure façon d'utiliser un REER dans le cadre de votre plan financier global.

Cependant, il est important de noter que les règles et les montants exacts peuvent varier en fonction de l'année et de la province.